财务科岗位职责

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财务科岗位职责

提供者：配置组

发布时间：2012/04/19 12:00

财务科工作制度

１．正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，对一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

２．合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

３．根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务。按照规定的格式和期限，报送会计季报和年报（决算）。

4．加强医院经济管理定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

５．凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（如发票、帐单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

６．会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

７．财务部门应与有关科配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家资财进行经常的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

８．每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。

９．原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

财务科长职责

1、在院长及分管院长的领导下，认真贯彻执行国家财经法规，医院财务制度，不断完善医院内部会计控制制度以及财务管理制度，并监督检查执行情况。

2、协助总会计师编制单位年度预算、决算和成本费用计划，并组织实施。

3、根据预算及医院计划，做好资金的筹措及运营管理工作。

4、指导医院会计核算工作。

5、审查对外提供的会计资料，并参与经济合同及其他经济文件的拟定。

6、组织做好财务分析工作，向领导提供财务分析资料，为领导决策提供合理化建议。

7、负责会计队伍建设，不断提高会计人员的职业道德水平和业务素质，并进行考核、培训、奖惩和定期轮岗。

8、积极协调、配合外部审计、税务、财政监督等部门对医院检查工作，对检查中存在的问题提出整改意见，并落实整改措施。

9、完成总会计师及领导交办的其他工作。

副科长协助科长负责相应工作。

出纳会计职责

一、在科主任领导下，按规定要求负责银行往来，现金收付的帐务处理，达到及时、准确规范全面日清月结，并按日结出现金余额，按月编制银行余额调节表。

二、严格遵守财经纪律，按规定审核一切货币收付凭证，对不符规定的收支凭证有权拒绝受理，严格现金使用范围。

三、保管好空白收据和空白支票，统一会计凭证编号，编制记帐凭证。

四．及时办理银行结算业务。

五．严格执行库存现金限额。

六．不允许白条抵库、座支挪用。

七．注意检查保险柜的上锁、警报情况，做好安全保卫工作。

八．管好各种有价证券。

财务物资会计职责

一、在科主任领导下，负责其他材料，专项物资的帐务处理。

二、严格其他材料、专项物资的入库，领拨手续，编制其记帐凭证。

三、按帐开票，批准发物。

四、定期与仓库保管员进行核对，做到帐帐、帐实相符。

五、参加清查盘点工作，及时处理盘盈盘亏业务。

六、负责固定资产、专项物资、低值易耗品的帐务处理。

七、严格专项物资、低值易耗品的入库、领拨手续，对发出的固定资产低值易耗品要及时登记使用科室《固定资产登记薄》并编制其记帐凭证。

八、记帐开票，批准发物。

九、定期与仓库保管员进行核对，与固定资产、低值易耗品使用科室进行对帐，做到帐帐、帐物相符。

十、参加清查盘点工作，及时处理盘盈盘亏业务。

十一、正确提供大型设备更新维护费送取依据。

十二、负责门诊住院收入的解送银行工作。项目繁多时，可由财务科指派专人分工负责。